😬Налоговая запрашивает информацию о бенефициарных владельцах. Что делать?
Для начала стоит разобраться, есть ли у вашей компании бенефициарный владелец☝
♦Это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом (имеет более 25% в уставном капитале) или влияют на принятие им решений. В правоустанавливающих документах о нем может не содержаться сведений, но фактически он - собственник всех активов, который извлекает выгоду из деятельности организации, не раскрывая свою личность.
♦С 3 февраля 2019 года начала действовать новая форма, которую инспекторы могут запросить в ходе налоговой проверки. От того, есть бенефициар или нет, зависят дальнейшие действия. После получения запроса у организации есть 5 рабочих дней, чтобы представить по нему данные. Если сведения установить невозможно, налогоплательщик обязан в тот же срок представить в налоговый орган информацию о мерах, принятых для их установления.
♦В случае отказа от предоставления сведений - штраф до 500 000 рублей.
📜Эти требования регулируются Федеральным Законом №115-ФЗ, в соответствие с которым юридические лица обязаны устанавливать, обновлять, хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и мерах, принятых для их установления, а также предоставлять эти сведения по запросу налоговых органов. Неисполнение требований закона влечет наложение штрафа: от 30 до 40 тыс. рублей для должностных лиц и от 100 до 500 тыс. рублей для юридических.
🔸Если вы получили такой запрос, то советуем связаться с инспекцией и узнать у сотрудников ведомства все подробности.
